ベトナムにおけるFDI企業の不正行為の発見と対策：実際の事例から学ぶ教訓

ベトナムのFDI企業では、言語の壁、一部の個人による権力の乱用、管理の甘さが原因で、さまざまな部門で不正行為が発生しています。本記事では、代表的な不正事例を紹介し、短期間で企業に多大な損失をもたらす不正の影響を明らかにするとともに、不正の管理と監視における課題を浮き彫りにします。

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1. サンヨーベトナム（Sanyo Vietnam Co., Ltd.）における大規模な不正行為

• 発生期間: 2008年7月～2009年4月

• 事件の詳細:

  • 日本人の社長とそのアシスタントが共謀し、企業の口座から資金を引き出し、顧客からの支払いを横領しました。その総額は 7,665,000米ドル に達しました。この資金は不正が発覚するまで企業の口座に入金されることはありませんでした。

• 結果:

  • 企業は不正による損失を回収できず、横領された資金はすでに使い果たされていました。

  • 日本人社長は 終身刑 に処されました。

  • アシスタントは 懲役12年 の判決を受けました。

  
  

2. 2. その他のFDI企業における不正行為

• GN** Co., Ltd.

  • T発生期間: 2019年3月～2019年6月

  • 事件の詳細:

    購買担当者、射出成形部門の責任者、および倉庫担当者が共謀し、架空の入荷記録を作成し、不正な支払い書類を作成しました。その結果、Glonics Vietnam Co., Ltd. は 実際には存在しないプラスチックペレット に対して支払いを行い、2.1億ベトナムドン（約900万円） の損害を被りました。

    
    

• HS** Electronics Co., Ltd.

  • 発生期間: 2019年1月～2019年7月

  • 事件の詳細:

    返品処理を担当する社員が共謀し、商品を社外に持ち出して転売するという手口で 1.3億ベトナムドン（約550万円） の損害を引き起こしました。

    
    

• SS*** Electronics Vietnam（タイグエン省）

  • 事例1

    • 発生期間: 2020年2月～2020年4月

    • 事件の詳細:

      生産部門の責任者が管理の甘さを利用し、17,880枚のスマートフォン用ガラス を横領しました。損害額は 2.4億ベトナムドン（約1,000万円） にのぼります。

  • 事例2

    • 発生期間: 2020年11月

    • 事件の詳細:

      担当社員が出荷伝票を発行する権限を悪用し、528台のディスプレイモジュールと37台のスマートフォン用スクリーン を横領しました。被害総額は 1.7億ベトナムドン（約700万円） です。

• JR Electronics Co., Ltd.

  • 発生期間: 2018年10月～2023年9月

  • 事件の詳細:

    通訳としての立場を悪用し、Ms. Hien は社員に指示を出し、一部の取引先と直接連絡を取り、不正な請求書を発行させました。請求が操作された項目には オフィス用品、人材派遣費、電子機器、修理費 などが含まれ、その不正総額は 4.7億ベトナムドン（約2,000万円） に達しました。

    
    

発見が難しく、立件が困難な不正行為

上述の不正行為は、発覚すれば証拠を示し法的に処分することが可能ですが、より大規模で高額な不正行為が見過ごされることも多く、証明が困難な場合もあります。

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私たちのチームによるサポート

私たちは、ベトナムのFDI企業で長年の業務経験を持つチームです。市場、人材、企業運営のプロセスを深く理解し、以下のソリューションを提供します。

• 監査とモニタリング: 内部統制の導入と透明な購買システムの構築により、不正行為を早期に発見・防止します。

• 社員教育と人材育成: 誠実さと職業倫理の重要性を社員に徹底指導し、責任意識を促進することで、不正行為を未然に防ぎます。

• 法的サポート: 法律相談やコンプライアンス支援を提供し、企業の安心と信頼を確保します。

  
  

これらの包括的な対策を通じて、私たちは企業と共に歩み、安全で持続可能な投資環境の構築を目指します。

ぜひ、お気軽にご相談ください。